AM2017.01.26Ø

S031700X- BES

UDSKRIFT AF ØSTRE LANDSRETS DOMBOG

____________ D O M

Afsagt den 26. januar 2017 af Østre Landsrets 23. afdeling (landsdommerne Gunst Andersen, Bodil Dalgaard Hammer og Casper Hauberg Grønnegaard (kst.) med domsmænd, jf. retsplejelovens § 214, stk. 4.)

23. afd. nr. S-317-16: Anklagemyndigheden mod 1) ( ) (advokat Michael Juul Eriksen, besk.) 2) ( ) (advokat Berit Ernst, besk.) 3) (advokat Leo Støchkel, besk.)

Københavns Byrets dom af 26. januar 2016 (SS 4-11019/2015) er anket af de tiltalte, , og med påstand om frifindelse, subsidiært formildelse.

Anklagemyndigheden har tillige anket dommen med påstand om domfældelse efter anklageskriftet i forhold 1 og 2 samt skærpelse, herunder bl.a. således at forholdene henføres under straffelovens § 88, stk. 1, 2. pkt.

Forklaringer T1 T1 T2 T2 T3 ApS T3 ApS Født december 1982 Født august 1949

- 6 -

Personlige oplysninger

har supplerende forklaret, at han har været gift i 8 år. Hans kone er klinisk diætist. Han deltager i en gruppe, der arbejder for at forbedre integrationen i Danmark. De mødes en gang hver anden uge. Han har mistet sit job på grund af varetægtsfængslingen. Når han bliver løsladt, vil han gerne læse videre til civilingeniør.

har supplerende forklaret, at hans helbred er blevet dårligere. Han har været på hospitalet på grund af problemer med hjertet. Han har også haft problemer med nyrerne og med sit syn. Han har det stadig dårligt psykisk. Når han bliver løsladt, skal han igen bo sammen med sin kone og datter, der besøger ham i fængslet.

De tiltalte og har været fortsat frihedsberøvet under anken.

Landsrettens begrundelse og resultat

Forhold 1.a

Efter bevisførelsen findes det godtgjort, at der i betydeligt omfang er sket tilsidesættelse af kravene i hvidvaskloven i relation til de 22 selskaber, der er omhandlet af tiltalen.

For en lang række af selskaberne er der ikke indhentet oplysninger om selskabernes ejer- og kon- trolstruktur og reelle ejer, jf. hvidvasklovens § 12, stk. 3, og generelt i forhold til selska- berne mangler oplysninger om formålet med forretningsforbindelsen og det tilsigtede om- fang samt om midlernes oprindelse, jf. lovens § 12, stk. 4 og 5.

Undersøgelseskravet i lo- vens § 6, stk. 2, er heller ikke iagttaget, selv om der for flere af selskaberne er foretaget et meget stort antal transaktioner med betydelige beløb ved veksling til euro, der er udbetalt kontant. anmeldte endvidere trods transaktionernes antal og størrelse først 16 af selskaberne til Hvidvasksekretariatet den 25. september 2012 efter opfordring på til- synsbesøget den 7. september 2012, jf. hvidvasklovens § 7.

T1 T1 T1 T2 T2

- 7 - var ejer og direktør i selskabet, og det findes også efter bevisførelsen for landsretten af de grunde, der er anført af byretten, bevist, at var overordnet ansat.

På baggrund af navnlig videoovervågningen og den øvrige bevisførelse, herunder de afgivne forklaringer, kan det således lægges til grund, at som overordnet ansat havde instruktionsbeføjelse og havde bestemmende indflydelse på den daglige drift, og at han løbende var til stede i forretningen.

På baggrund af oplysningerne om de 22 selskaber og deres transaktioner med køb af kon- tante euro, herunder antal og størrelse, sammenholdt med den manglende overholdelse af kravene i hvidvaskloven samt efter den samlede bevisførelse og sagens omstændigheder i øvrigt finder landsretten det bevist, at og i hvert fald har indset det som overvejende sandsynligt, at de penge, der blev overført fra de 22 selskaber med henblik på veksling til kontante euro stammede fra strafbare lovovertrædel- ser.

Landsretten finder således, at og har haft forsæt til hæleri i relation til de fulde beløb, der blev overført fra og vekslet for alle 22 selskaber om- fattet af tiltalen. Af de grunde, der er anført at byretten, finder landsretten det endvidere bevist, at og i forbindelse med vekslingerne hand- lede i forening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse.

Landsretten finder det således bevist, at og er skyl- dige i overensstemmelse med tiltalen i forhold 1.a. Forhold 1.b Af de grunde, der er anført ovenfor under forhold 1.a, findes det ligeledes bevist, at er skyldig i overensstemmelse med tiltalen i forhold 1.b. Forhold 2.a Efter bevisførelsen for landsretten findes det bevist, at og er skyldige i overensstemmelse med tiltalen.

Landsretten har herved lagt vægt på videooptagelserne, hvoraf det fremgår, at der for kunder i ”slusen”, herunder T1 T1 T1 T1 T1 T1 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T3 ApS X1

- 8 - , og for og i kælderen er foretaget vekslin- ger af store pengebundter til euro, uden at dette er registreret.

Der er endvidere lagt vægt på oplysningerne om, at vekselkontoret i perioden 1. januar 2012 til 17. november 2014 købte 178.050 stk. 500 euro sedler svarende til 663.236.250 kr., hvilket udgjorde 96,8 % af vekselkontorets samlede køb af euro, samt på politiets be- regninger af, hvor stort et antal solgte 500 euro sedler, som ikke kan være indeholdt i de transaktioner, der er noteret.

Landsretten har ligesom byretten fundet, at politiets beregnin- ger heraf kan lægges til grund. Der er yderligere henset til oplysningerne om politiets kun- deoptællinger sammenholdt med de registrerede transaktioner samt på forklaring til politirapport.

På baggrund af det anførte og bevisførelsen i øvrigt har landsretten således fundet det be- vist, at og i forening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse har foretaget omvekslinger til 500 euro sedler eller instrueret ansatte i at gøre det som beskrevet i tiltalen, og at de vidste eller bestemt formodede, at pengene stammede fra strafbare handlinger. og findes såle- des skyldige i hæleri og forsøg derpå som beskrevet i tiltalen i forhold 2.a.

Forhold 2.b Af de grunde, der er anført ovenfor under forhold 2.a, findes det ligeledes bevist, at er skyldig i overensstemmelse med tiltalen i forhold 2.b.

Strafudmålingen Samtlige voterende finder, at der foreligger særdeles skærpende omstændigheder, jf. straf- felovens § 88, stk. 1, 2. pkt. 4 voterende finder, at straffen både for så vidt angår og passende er udmålt til fængsel i 6 år, jf. straffelovens § 290, stk. 2, jf. stk. 1, jf. til dels § 21.

Der er herved navnlig lagt vægt på længden af den periode, hvor de strafbare forhold har fundet sted, værdien af hæleriet samt grovheden og karakteren heraf, herunder at det er udøvet erhvervsmæssigt i et vekselkontor. Der er endvidere lagt vægt på, at har været direktør og ejer, mens har været overordnet T1 T1 T1 T1 T2 T2 T2 T2 T2 X2 X3 X26's T3 ApS

- 9 -

ansat og haft en overordnet rolle i den daglige drift, og at hæleriet er begået i forening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse. Der er ikke fundet grundlag for at nedsætte straffen for på grund af hans alder og helbredsmæssige forhold.

1 voterende er enig med flertallet i, at skal straffes med fængsel i 6 år, men finder under hensyn til, at har været ejer og direktør og dermed ansvarlig for vekselkontor, at straffen for vedkommende skal fastsættes til fængsel i 7 år.

Der træffes afgørelse efter stemmeflertallet, således at og hver især straffes med fængsel i 6 år.

For så vidt angår fastsættes straffen til en bøde på 111.000.000 kr., jf. straffelovens § 306, jf. § 290, stk. 2, jf. stk. 1, jf. til dels § 21. Der er ved udmålingen lagt vægt på karakteren og grovheden af de begåede forhold, herunder værdien af hæleriet. Ligesom byretten har landsretten heller ikke lagt vægt på, at selskabet formentlig er uden midler af betydning.

Af de grunde, der er anført af byretten, tiltrædes det, at skal frakendes retten til at drive erhvervsmæssig virksomhed med valutaveksling indtil videre, og at skal frakendes retten til at drive erhvervsmæssig virksomhed med valu- taveksling og pengeoverførsel indtil videre.

Landsretten stadfæster endvidere byrettens bestemmelse om konfiskation hos .

T h i k e n d e s f o r r e t :

Byrettens dom i sagen mod , og stadfæstes med den ændring, at straffes med en bøde på 111.000.000 kr.

De tiltalte skal betale sagens omkostninger for landsretten, herunder skal de hver især be- tale salæret til deres respektive forsvarer.

T1 T1 T1 T1 T1's T2 T2 T2 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T2

- 10 -

(Sign.) ___ ___ ___ Udskriftens rigtighed bekræftes. Østre Landsret, den 30-01-2017

Bjørn Sørensen kontorfuldmægtig

Københavns Byret Std 75327 Udskrift af dombogen SØIK 0100-76601-00231-13 D O M afsagt de n 26. januar 2016 i sag SS 4-11019/2015 Anklagemyndigheden mod og og Sagens baggrund og parternes påstande Der har medvirket domsmænd ved behandlingen af denne sag.

Anklageskrift er modtaget den 4. maj 2015. , og er tiltalt for 1a forsøg på hæleri af særlig grov beskaffenhed og under særdeles skærpende omstændigheder efter straffelovens § 290, stk. 2, jf. stk. 1, jf. § 21, jf. § 88, stk. 1, 2. pkt., ved i perioden fra den 19. maj 2010 til den 13. september 2012 i vekselkon- toret i fore- ning og efter forudgående aftale eller fælles forståelse at have forsøgt uberettiget at skaffe sig eller andre del i udbytte der var opnået ved strafbare T1 T1 T1 T2 T2 T2 T3 ApS T3 ApS T3 ApS Født december 1982 Født august 1949

side 2 lovovertrædelser eller uberettiget at have skjult, opbevaret, transporteret, hjulpet til afhændelse eller på lignende måde efterfølgende at have virket til at sikre andre udbyttet af strafbare lovovertrædelser, idet som ejer af og direktør for og som overordnet ansat i foretog i alt 915 vekslinger til en samlet værdi af 99.514.104,91 kr. for de 22 selskaber oplistet i bilag A updated eller instruerede ansatte i vekselkontoret i at fore- tage de nævnte vekslinger, selvom de tiltalte vidste eller bestemt formodede, at pengene stammede fra strafbare lovovertrædelser. 1b. forsøg på hæleri af særlig grov beskaffenhed og under særdeles skærpende omstændigheder efter straffelovens § 306, jf. § 290, stk. 2, jf. stk. 1, jf. § 21, jf. § 88, stk. 1, 2. pkt., ved i perioden fra den 19. maj 2010 til den 13. september 2012 i vekselkon- toret at have forsøgt uberettiget at skaffe sig eller andre del i udbytte der var opnået ved strafbare lovovertrædelser eller uberettiget at have skjult, opbevaret, trans- porteret, hjulpet til afhændelse eller på lignende måde efterfølgende at have virket til at sikre andre udbyttet af strafbare lovovertrædelser, idet direktøren og ansatte i vekselkontoret foretog i alt 915 vekslinger til en samlet værdi af 99.514.104,91 kr. for de 22 selskaber oplistet i bilag A updated, selvom til- talte vidste eller bestemt formodede, at pengene stammede fra strafbare lo- vovertrædelser.

Subsidiært 1a. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 1 og 2, jf. § 13, stk. 2, og § 12, stk. 3, 4 og 5, 2. pkt., jf. stk. 1, jf. til dels § 14, samt § 23, stk. 1, idet som ejer af og direktør for og som overordnet ansat i , i forening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse, i perioden fra den 19. maj 2010 til den 13. september 2012, i vekselkontoret T1 T1 T1 T2 T2 T2 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 3 forsætligt eller groft u- agtsomt, optog forretningsmæssig forbindelse med de 22 selskaber oplistet i bilag A updated og udførte eller instruerede ansatte i vekselkontoret i at ud- føre 915 transaktioner til en samlet værdi af 99.514.104,91 kr. uden at have tilstrækkeligt kendskab til kunderne, idet der ikke var indhentet oplysninger om formålet med forretningsforbindelserne og det tilsigtede omfang heraf samt oplysninger om midlernes oprindelse, ligesom der for de 13 selskaber oplistet i bilag A updated nr. 1-13 ikke var indhentet oplysninger om selska- bernes ejer- og kontrolstruktur og for de 14 selskaber oplistet i bilag A upda- ted nr. 1-14 ikke var indhentet legitimationsoplysninger for selskabernes re- elle ejere. 1b. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 7, jf. stk. 1 og 2, jf. § 13, stk. 2, og § 12, stk. 3, 4 og 5, 2. pkt., jf. stk. 1, jf. til dels § 14, samt § 23, stk. 1, ved i perioden fra den 19. maj 2010 til den 13. september 2012, i vekselkon- toret forsæt- ligt eller groft uagtsomt at have optaget forretningsmæssig forbindelse med de i bilag A updated angivne 22 selskaber og udført 915 transaktioner til en samlet værdi af 99.514.104,91 kr. uden at have tilstrækkeligt kendskab til kunderne, idet der ikke var indhentet oplysninger om formålet med forret- ningsforbindelserne og det tilsigtede omfang heraf samt oplysninger om midlernes oprindelse, ligesom der for de 13 selskaber oplistet i bilag A up- dated nr. 1-13 ikke var indhentet oplysninger om selskabernes ejer- og kon- trolstruktur og for de 14 selskaber oplistet i bilag A updated nr. 1-14 ikke var indhentet legitimationsoplysninger for selskabernes reelle ejere. 1c. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 1, jf. § 6, stk. 2, jf. stk. 1, idet som ejer af og direktør for og som overordnet ansat i , i forening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse, i perioden fra den 19. maj 2010 til den 13. september 2012, i vekselkontoret T1 T1 T2 T2 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 4 forsætligt eller groft u- agtsomt udførte eller instruerede ansatte i vekselkontoret i at udføre 915 transaktioner til en samlet værdi af 99.514.104,91 kr. foretaget for de 22 selskaber oplistet i bilag A updated uden at have undersøgt formålet, selvom transaktionerne på grund af deres antal, størrelser og karakter særlig menes at kunne have tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme samt ikke at have noteret og opbevaret resultatet af sådanne undersøgelser. 1d. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 7, jf. stk. 1, jf. § 6, stk. 2, jf. stk. 1, ved i perioden fra den 19. maj 2010 til den 13. september 2012, i vekselkon- toret forsæt- ligt eller groft uagtsomt ikke at have undersøgt formålet med de 915 transak- tioner til en samlet værdi af 99.514.104,91 kr. foretaget for de 22 selskaber oplistet i bilag A updated, selvom transaktionerne på grund af deres antal, størrelser og karakter særlig menes at kunne have tilknytning til hvidvask el- ler finansiering af terrorisme samt ikke at have noteret og opbevaret resulta- tet af sådanne undersøgelser. 1e. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 2, jf. § 7, stk. 1, 2. pkt., og stk. 3, idet som ejer af og direktør for og som overordnet ansat i , i forening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse, i perioden fra den 19. maj 2010 til den 13. september 2012, i vekselkontoret forsætligt eller groft u- agtsomt udførte eller instruerede ansatte i vekselkontoret i at udføre 915 transaktioner til en samlet værdi af 99.514.104,91 kr. foretaget for de 22 selskaber oplistet i bilag A updated uden at have underrettet Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet og uden at sætte tran- saktionerne i bero, uanset at transaktionerne på grund af deres antal, størrel- ser og karakter gav anledning til mistanke om tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme, og uanset at transaktionerne kunne sættes i bero, indtil der var indgivet en hvidvaskunderretning uden at skade en eventuel ef- terforskning.

T1 T1 T2 T2 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 5 1f. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 7, jf. stk. 2, jf. § 7, stk. 1, 2. pkt., og stk. 3, ved i perioden fra den 19. maj 2010 til den 13. september 2012, i vekselkon- toret forsæt- ligt eller groft uagtsomt for de 22 selskaber oplistet i bilag A updated at have gennemført 915 transaktioner til en samlet værdi af 99.514.104,91 kr. uden at have underrettet Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet og uden at sætte transaktionerne i bero, uanset at transaktioner- ne på grund af deres antal, størrelser og karakter gav anledning til mistanke om tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme, og uanset at tran- saktionerne kunne sættes i bero, indtil der var indgivet en hvidvaskunderret- ning uden at skade en eventuel efterforskning. 2a. hæleri og forsøg herpå af særlig grov beskaffenhed og under særdeles skær- pende omstændigheder efter straffelovens § 290, stk. 2, jf. stk. 1, jf. til dels § 21, jf. § 88, stk. 1, 2. pkt., ved i perioden fra den 1. januar 2012 til den 17. november 2014, i veksel- kontoret i fo- rening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse uberettiget at have skaffet sig eller andre del i udbytte der var opnået ved strafbare lovovertræ- delser eller uberettiget at have skjult, opbevaret, transporteret, hjulpet til af- hændelse eller på lignende måde efterfølgende at have virket til at sikre an- dre udbyttet af strafbare lovovertrædelser, samt forsøg herpå, idet som ejer af og direktør for og som overordnet ansat i foretog omvekslinger til 500 eurosedler for , og (hvis sager er afsluttede) samt for flere uidentifice- rede kunder til en samlet værdi af ikke under 124.046.225 kr. eller instruere- de ansatte i vekselkontoret i at foretage de nævnte vekslinger, selvom de til- talte vidste eller bestemt formodede, at pengene stammede fra strafbare lo- vovertrædelser. 2b.

T1 T1 T2 T2 X1 X2 X3 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 6 hæleri og forsøg herpå af særlig grov beskaffenhed og under særdeles skær- pende omstændigheder efter straffelovens § 306, jf. § 290, stk. 2, jf. stk. 1, jf. til dels § 21, jf. § 88, stk. 1, 2. pkt., ved i perioden fra den 1. januar 2012 til den 17. november 2014, i veksel- kontoret u- berettiget at have skaffet sig eller andre del i udbytte der var opnået ved strafbare lovovertrædelser eller uberettiget at have skjult, opbevaret, trans- porteret, hjulpet til afhændelse eller på lignende måde efterfølgende at have virket til at sikre andre udbyttet af strafbare lovovertrædelser, samt forsøg herpå, idet direktøren og ansatte i vekselkontoret foretog omvekslinger til 500 eurosedler for , og (hvis sager er afsluttede) samt for flere uidentificerede kunder til en samlet værdi af ikke under 124.046.225 kr., selvom tiltalte vidste eller be- stemt formodede, at pengene stammede fra strafbare lovovertrædelser.

Subsidiært 2a. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 1 og 2, jf. § 13, stk. 2, og § 12, stk. 2, 3, 4 og 5, jf. stk. 1, jf. til dels § 14, stk. 1, samt § 23, stk. 1, idet som ejer af og direktør for og som overordnet ansat i , i forening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse, i perioden fra den 1. januar 2012 til den 17. november 2014, i vekselkontoret forsætligt eller groft uagtsomt optog forretningsmæssig forbindelse med og udførte eller instrue- rede ansatte i vekselkontoret i at udføre transaktioner for , og (hvis sager er afsluttede) samt for flere uidentificerede kunder til en samlet værdi af ikke under 124.046.225 kr., uden at have tilstrækkeligt kendskab til disse, idet de tiltal- te ikke havde indhentet legitimation på kunderne, ligesom der ikke var ind- hentet oplysninger om formålet med forretningsforbindelserne og det tilsig- tede omfang heraf samt oplysninger om midlernes oprindelse. 2b.

T1 T1 T2 T2 X1 X1 X2 X2 X3 X3 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 7 overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 7, jf. stk. 1 og 2, jf. § 13, stk. 2, og § 12, stk. 2, 3, 4 og 5, jf. stk. 1, jf. til dels § 14, stk. 1, samt § 23, stk. 1, ved i perioden fra den 1. januar 2012 til den 17. november 2014, i veksel- kontoret for- sætligt eller groft uagtsomt at have optaget forretningsmæssig forbindelse med og udført transaktioner for , og (hvis sager er afsluttede) samt for flere uidentificerede kunder til en samlet værdi af ikke under 124.046.225 kr. uden at have til- strækkeligt kendskab til disse, idet tiltalte ikke havde indhentet legitimation på kunderne, ligesom der ikke var indhentet oplysninger om formålet med forretningsforbindelserne og det tilsigtede omfang heraf samt oplysninger om midlernes oprindelse. 2c. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 1, jf. § 6, stk. 2, jf. stk. 1, idet som ejer af og direktør for og som overordnet ansat i , i forening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse, i perioden fra den 1. januar 2012 til den 17. november 2014, i vekselkontoret forsætligt eller groft uagtsomt udførte eller instruerede ansatte i vekselkontoret i at udføre tran- saktioner for , og (hvis sager er afsluttede) samt for flere uidentificerede kunder til en samlet værdi af ikke under 124.046.225 kr. uden at have undersøgt formålet, selvom transaktionerne på grund af deres antal, størrelser og karakter særlig menes at kunne have tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme samt ikke at have noteret og opbevaret resultatet af sådanne undersøgelser. 2d. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 7, jf. stk. 1, jf. § 6, stk. 2, jf. stk. 1, T1 T1 T2 T2 X1 X1 X2 X2 X3 X3 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 8 ved i perioden fra den 1. januar 2012 til den 17. november 2014, i veksel- kontoret for- sætligt eller groft uagtsomt ikke at have undersøgt formålet med transaktio- ner foretaget for , og (hvis sager er afsluttede) samt for flere uidentificerede kunder til en samlet værdi af ikke under 124.046.225 kr., selvom transaktionerne på grund af deres antal, størrelser og karakter særlig menes at kunne have til- knytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme samt ikke at have note- ret og opbevaret resultatet af sådanne undersøgelser. 2e. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 2, jf. § 7, stk. 1, 2. pkt., idet som ejer af og direktør for og som overordnet ansat i , i forening og efter forudgående aftale eller fælles forståelse, i perioden fra den 1. januar 2012 til den 17. november 2014, i vekselkontoret forsætligt eller groft uagtsomt udførte eller instruerede ansatte i vekselkontoret i at udføre tran- saktioner for , og (hvis sager er afsluttede) samt for flere uidentificerede kunder til en samlet værdi af ikke under 124.046.225 kr., uden at have underrettet Stats- advokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet, uanset at transaktionerne på grund af deres antal, størrelser og karakter gav anledning til mistanke om tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme. 2f. overtrædelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 37, stk. 7, jf. stk. 2, jf. § 7, stk. 1, 2. pkt., ved i perioden fra den 1. januar 2012 til den 17. november 2014, i veksel- kontoret for- sætligt eller groft uagtsomt ikke at have underrettet Statsadvokaten for Sær- lig Økonomisk og International Kriminalitet om transaktioner foretaget for , og (hvis sager er afsluttede) samt for flere uidentificerede kunder til en samlet værdi af ik- ke under 124.046.225 kr., uanset at transaktionerne på grund af deres antal, størrelser og karakter gav anledning til mistanke om tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme. 3.

T1 T1 T2 T2 X1 X1 X1 X2 X2 X2 X3 X3 X3 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 9 overtrædelse af våbenlovens § 4, stk. 2, jf. bekendtgørelse nr. 997 af 19. ok- tober 2009 om våben og ammunition mv. § 44, stk. 4, jf. § 15, stk. 1, nr. 3 og 11, nu bekendtgørelse nr. 1248 af 30. oktober 2013 § 16, stk. 1, nr. 3 og 11, ved den 22. maj 2013 i vekselkontoret uden anerkendelsesværdigt formål og uden po- litiets tilladelse at have været i besiddelse af en springkniv og en CS-gas spray.

Bilag A Updated 24. november 2015 Kundeoversigt Kunde Cvr.nr.

Start Slut Antal Tran- saktioner Samlet Transaktionsbeløb kr. 1 19.05.10 05.10.11 215 36.658.413,91 2 18.07.12 24.07.12 2 634.000,00 3 05.07.12 06.07.12 5 1.259.999,00 4 10.01.12 03.07.12 45 6.039.140,00 5 05.07.12 12.09.12 22 3.691.019,00 6 03.07.12 31.08.12 14 1.818.505,00 7 (tidl. ) 07.02.12 12.09.12 103 15.055.444,00 8 03.01.12 29.03.12 85 3.664.849,00 9 23.01.12 19.07.12 5 406.402,00 10 05.03.12 13.09.12 85 10.120.052,00 11 04.09.12 05.09.12 15 672.025,00 12 02.08.12 11.09.12 7 1.155.155,00 13 29.02.12 20.03.12 9 971.217,00 14 09.08.12 11.09.12 7 608.998,00 15 01.03.12 12.09.12 264 10.954.746,00 16 04.06.12 12.07.12 13 2.678.482,00 17 06.08.12 04.09.12 2 164.500,00 T1 X4 ApS X5 A/S X6 ApS X7 ApS X8 ApS X9 X10 ApS X12 X15 X17 X18 X19 X20 X30 ApS T3 ApS T3 ApS X32 ApS X11 ApS X13 ApS X14 ApS

side 10 18 10.08.12 1 258.604,00 19 06.02.12 08.03.12 6 1.025.001,00 20 08.02.12 17.02.12 3 810.500,00 21 08.05.12 09.05.12 2 300.003,00 22 19.07.12 13.09.12 5 567.050,00 Total 19.05.10 13.09.12 915 99.514.104,91 Anklagemyndigheden har for så vidt angår tiltalte og tiltalt e nedlagt påstand om fængselsstraf. Anklagemyndigheden har for så vidt angår nedlagt påstand om bødestraf.

Anklagemyndigheden har for så vidt angår tiltalte endvidere nedlagt påstand om rettighedsfrakendelse i medfør af straffelovens § 79, stk. 1, jf. § 78, stk. 2, jf, lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 31, stk. 1, jf. § 1, stk. 1, nr. 11.

Anklagemyndigheden har for så vidt angår tiltalte endvidere nedlagt påstand om rettighedsfrakendelse i medfør af straffe- lovens § 79, stk. 1, jf. § 78, stk. 2, jf, lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 31, stk. 1, jf. § 1, stk. 1, nr. 11 og lov om betalingstjenester og elektroniske pen- ge (betalingstjenesteloven) § 38, nr. 2, jf. bilag 1, nr. 6.

Anklagemyndigheden har endvidere nedlagt påstand om, at der hos tiltalte i medfør af straffelovens § 75, stk. 2, konfiske- res: Pengetællemaskiner koster nr. A11-13, A20-21, A27-28, A32, A34 Computer, Dell koster nr. A03 Computer, Samsung koster nr. A05 Computer, venstre kasse koster nr. A15 Computer, højre kasse koster nr. A17 Computer, sluse koster nr.

A31 De tiltalte har nedlagt påstand om frifindelse, subsidiært om rettens mildeste dom. Forklaringer T1 T1 T2 X21 Limited X22 X23 ApS X24 X25 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 33 Oplysningerne i sagen Generelt var nævnt i bevisfortegnelsen, men det lykkedes i kke anklagemyndigheden at forkynde for ham, idet han var på ferie i Irak. Oprindeligt oplyste hans søn, at han ville være tilbage i januar 2016, men ef- terfølgende blev det oplyst, at han havde udsat hjemrejsen til den 15. januar 2016 (efter hovedforhandlingen).

Anklageren ønskede at dokumentere vid- nets forklaring til politirapport den 25. november 2014, og forsvarerne pro- testerede efter omstændighederne ikke.

Retten tillod herefter ved kendelse, at vidnets forklaring til politirapport, ekstrakt 6, s. 58 ff blev dokumenteret, jf. retsplejelovens § 871, stk. 4. , Erhvervsstyrelsen, er afgået ved døden, og hans forklaring til politirapport den 15. marts 2013 er dokumenteret. Af forklaringen fremgår bl.a., at han var på uanmeldt besøg i den 15. juni 2011, uden at det gav anledning til bemærkninger.

Da han aflagde et nyt uanmeldt besøg den 7. september 2012 kl. 09.30 var som ene- ste ansatte til stede. På driftskonto er i 2012 indsat 512.545.375 kr. og hævet 511.162.610 kr. I 2013 er indsat 169.693 kr. og hævet 171.981 kr. og i 2014 til 17. november 2014 er indsat 118.945.250 kr. og hævet 118.878.833 kr. T1 X27 T3 ApS T3 ApS' X26

side 34 Ifølge oplysninger fra SKAT var og ansat svarende til omtrent fuld tid i hele gerningstiden for begge forhold, den 19. maj 2010 til den 17. november 2014. I årene 2013 og 2014 var også hustru ansat på fuld tid. var i 2010 ansat i 71 timer, i 2011 i 74 timer, i 2012 i 139 timer, i 2013 i 260 timer og i 2014 indtil 17. november 60 timer.

Foruden ovennævnte har SKAT registreret 4 ansatte i 2010, herunder med 35 timer og med 53 timer. To an- dre ansatte er registret med 9 og 45 timer. I 2011 er ud over førstnævnte registreret 5 ansatte, herunder med 45 timer og med 51 timer. De tre yderli- gere ansatte er registreret med 12, 90 og 160 timer. I 2012 er ud over førstnævnte registreret 4 ansatte, herunder med 39 timer og med 52 timer.

De to yderligere ansatte er registreret med 610 og 7 timer. I 2013 er ud over førstnævnte registreret 3 ansatte, herunder med 26 timer og med 58 timer. En yderligere ansat er registreret med 60 timer. I 2014 er ikke registreret andre ansatte end de førstnævnte.

Forhold 1 Statsadvokaten for Særlig Økonomisk Kriminalitet, Hvidvasksekretariatet, har i fire tilfælde modtaget "Underretning vedrørende mistanke om hvid- vaskning" fra på "print form", dateret den 23. marts 2012, den 6. juli 2012, den 11. september 2012 og den 8. oktober 2012 ved- rørende ejer . Endvidere blev modtaget indberetning fra A/S den 8. januar 2013.

Under "Beskrivelse af baggrunden for mistanken" er den 23. marts 2012 an- ført: "Kunden oplyste i forbindelse med oprettelsen af firmaet, at formålet med selskabet er handel med valuta. Han har i forvejen en butik, hvor der sælges valuta i København. Ved oprettelsen af selskabet er han ikke så meddelsom.

For rådgiveren er det svært at se en sammenhæng, da det ser ud til at nogle af pengene kører i ring mellem selskaberne neden- for. selskaber kommer fra . Han var privatkunde i i forvejen. Hans selskaber blev smidt ud af - De T1 T1 T2 T2's X28 X29 X29 X29 X29 T3 ApS T3 ApS X26 X26 X26 X26 T1's Bank 1 Bank 2 Bank 3 Bank 3 Bank 1

side 35 opsagde alle hans konti og gav ham en check. Rådgiveren kan se at der ofte kommer betalinger fra følgende firmaer: , ejer cpr.nr.... , ejer cpr.nr. ... ejer cpr. nr. ... Alle de ovennævnte firmaer er forholdsvist nyoprettede i (inden for 6 mdr.) Desuden overføres der også penge til kontoen i fra , og . har også andre selskaber i .

Selskaberne hedder ... på disse selskaber er der ikke samme aktivitet på kontiene. ... Der er muligvis tale om kædesvig." Under "Beskrivelse af baggrunden for mistanken" i indberetningen den 6. juli 2012 fremgår bl.a.: "Der er tale om endnu en fremsendelse, da der stadig er stærk mistan- ke om at der foregår noget mistænkeligt.

Der er hele tiden transaktio- ner til diverse andre selskabers konti - Betalinger af fakturaer til et sel- skab, som så bliver betalt som en ny faktura retur til . Som et eksempel kan nævnes at der netop er blevet oprettet et nyt kun- deforhold i Straks efter oprettelsen bliver der overført penge til konto i . Der går så nye penge ind på kontoen som så straks bliver overført til konto igen.

Der bliver ofte overført store beløb til konto . Umiddelbart bliver der stadig handlet med - Når man går lidt dybere, kan man se at . "handler" med et firma der hedder . De har afleveret en dækningsløs check, som de så straks efter X23 ApS X30 ApS X31 X32 ApS X33 X34 ApS X34 ApS X34 ApS X35 T3 ApS T3 ApS' T3 ApS' T3 ApS X34 ApS T1 Bank 1 Bank 1 Bank 4 Bank 3 Bank 2 Bank 1 Bank 1

side 36 overførte ud af banken, så de skylder nu 625.000 kr. . Så vidt banken kan se, så fortsætter de stadig med deres mistænkelige adfærd." Under "Beskrivelse af baggrund for mistanken" i indberetning den 11. sep- tember 2012 fremgår bl.a.: "Der komme stadig en masse omsætning ind over kontoen - Bare i år har der været en omsætning på 36.920.055 kr.

Der er inden for den se- neste måned begyndt at være en del betalinger til Irak fra kontoen. " Under oplysningerne om mistænkte fremgår i indberetning den 8. oktober 2012, at mistænkte er . Ejer er . Endvidere fremgår: "Vi tidligere sendt hvidvaskindberetning på " ", henholdsvis 23.3.12, 06.7.12 og 11.09.12. Kundeforholdet med er blevet opsagt.

Virksomhedens konto udgik den 20.09.2012 og kontoens udvisende kr. 1.403.731,53 blev udbetalt kontant." Statsadvokaten for Særlig Økonomisk Kriminalitet, Hvidvasksekretariatet, har modtaget "Underretning vedrørende mistanke om hvidvask af udbytte" fra A/S underskrevet den 8. januar 2013, Inberetnin- gen vedrører . Det fremgår bl.a. af indberetningen: "Hvad udløste mistanken?

Et kik på kontoen viser, at de igen har en kunde, som overfører store beløb til dem - nemlig, - kunde i reg.nr. - se bilag. Tidligere har vi set andre af deres kunder, som vi kender fra flere stør- re sager ( / , , med flere) og det kan undre, at de lige præcis får en ny fast kunde, når der bliver lukket ned for "gamle".

Der er 3 som har dispositionsret over driftskontoen, - og ejeren selv - se kundeoplysninger under bilag. Bemærk at har adgang til egen kundeboks og at også har adgang til denne. T1 T1 T2 X8 ApS X10 ApS X14 ApS X32 ApS X36 X36 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS X18 T2 Bank 1 Bank 2

side 37 Der har været et flow gennem driftskontoen de seneste måneder på DKK 513 millioner." Den 12. oktober 2012 meddelte Erhvervsstyrelsen på grundlag af et tilsyn gennemført den 7. september 2012 påbud til om, at de i fremtiden skal sørge for - foruden at indhente legitimation - skal indhente og registrere adressen på alle kunder, der veksler 1000 euro eller derover samt ved vekslinger på tilsvarende beløb i anden valuta.

Vedrørende faste kunder blev meddelt påbud om, at de for fremtiden skulle underrette hvidvasksekretariatet om "sådanne atypiske og usædvanlige vekslinger". En- delig fremgår det i Erhvervsstyrelsens brev: "Øvrige forhold Styrelsen har endvidere gennemgået det materiale, som du har indhen- tet om dine faste kunder.

I den forbindelse har styrelsen konstateret, at du i flere tilfælde, jfr. ovenfor, ikke har indhentet adresser på de reelle ejere, ligesom der i et par tilfælde ikke er indhentet sammenskrevet resumé for selskabet, der viser, hvem ledelsen består af.

Styrelsen skal derfor i henhold til hvidvasklovens § 32, stk. 5, give dig påbud om for fremtiden at indhente adresser på reelle ejere og sam- menskrevet resumé for selskaber." På forespørgsel har Hvidvasksekretariatet i mail af 1. maj 2013 oplyst føl- gende: Det kan hermed oplyses, at Hvidvasksekretariatet i tidsperioden fra den 1. januar 2012 til d.d. har modtaget en enkelt underretning fra som blev modtaget af hvidvasksekretariatet den 25. september 2012. ...

Da oplysningerne i underretningen vurderedes at være utilstrækkelige mht. mistanken og konkrete transaktioner, blev i en mail afsendt den 3. oktober 2012, bedt om at foretage separate underretninger på de 16 erhvervskunder med yderligere oplysninger.

Hvidvasksekretariatet har ikke siden modtaget noget fra ." Den af Hvidvasksekretariatet omtalte indberetning er sendt ved mail den 25. september 2012, og det fremgår af denne: "Kære , T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 38 Vi er en valuta vekseler som gerne vil anmelde nogle erhverskunder som vi mistænker. Erhvervs kunder: 1- 2- 3- 4- 5- 6- 7- 8- 9- 10 - 11 - 12 - 13 - 14 - 15 - 16 - De overstående erhvervskunder købe valuta for større beløber. Skulle de have bruge for flere oplysninger er I velkommen til at kon- takte mig.

Venlig hilsen " ..." Mailen blev besvaret af den 3. oktober 2012, hvor bl.a. fremgår: Du oplyser i underretningen at kunderne køber større mængder valuta. Underretningerne er ikke tilstrækkeligt detaljerede med hensyn til mis- tanken og konkrete transaktioner. Hvidvasksekretariatet anmoder ven- ligst om, at du foretager separat hvidvaskunderretning på hver enkelt af de 16 erhvervskunder.

Dette skal specificeres ved detaljerne omkring transaktionerne f.ek.s hvorfor, beløbenes størrelse og hvilke personer, som har købt valuta. X7 ApS X9 X12 X15 X20 X22 X24 X30 ApS X32 ApS X37 X11 ApS X23 ApS X18 X19 X6 ApS X17 X14 ApS T1

side 39 Blanket til hvidvaskunderretning er vedlagt denne mail. ..." Anklageren har fra transaktionslister doku- menteret vekslinger til euro for de selskaber, der er anført i anklageskriftet bilag A. Gennemgangen af transaktionslisterne har ført til en enkelt korrektion af anklageskriftet og bilag A, nu bilag A Upda- ted, idet to transaktioner vedrørende var dobbeltregistrerede.

Der er dokumenteret oplysninger indhentet af vedrørende de enkelte selskaber nævnt i anklageskriftets bilag A updated. Endvidere har anklageren dokumenteret fra selskabsrapporter vedrørende selskaberne indhentet af politiet. Selskab Registre- ret formål i offentlige registre og kendt af i henhold til kolonne 5, hvis andet ikke er nævnt.

Der er ik- ke i øvrigt dokumen- teret op- tegnelser om formål i a) Direk- tør/legiti- meret af b)Reelle ejere ses forsøgt identifice- ret? ja/nej (kun for virksom- hederne 1- 14) Fortsat aktiv? Oplysnin- ger, der fremgår det af det af poltiet ind- hentede materiale. Udskrift fra Er- hvervs- og Selskabs- styrelsen, CVR-regi- steret eller lign. ind- hentet af T3 ApS T3 ApS' T3 ApS' X13 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 40 1. Handel og service og dermed forbundet virksom- hed Direktø- rens adres- se fremgår af Resume fra Er- hvervs- og Selskabs- styrelsen 1 direktør tjekkisk pas b) N ej Nej Ja. Endvidere fuldmagt til person til pengeaf- hentning. Sidstn. ik- ke leg. 2. Utvikling og salg av egen fast ejendom ellers a)1 direk- tør dansk pas b) N ej ? Ja 3.

Forberede byggeplad- ser og der- med be- slægtet virksom- hed a) 1 di rek- tør kørekort b) N ej Nej/kon- kurs Ja 4. Engroshan- del med andre mas- kiner og udstyr a) 2 di rek- tører i tran- saktionspe- rioden. 1 direktør leg ved dansk pas og køre- kort.Ud- trådte 18.06.12. Herefter en transakti- on, direk- tør 2 ikke legitimeret. b) N ej Nej/kon- kurs Ja X4 ApS X6 ApS X5 A/S X7 ApS

side 41 5. Flyttefor- retninger a)1 direk- tør dansk pas b) Nej Nej/kon- kurs Ja 6. / v/ Engroshan- del med computere, ydre enhe- der og soft- ware a) ru- mænsk pas og sygesik- ringsbevis b) enkelt- mandsvirk- somhed Nej/ophørt Ja 7. (tidl. ) Kombine- rede servi- ceydelser a) 3 direk- tører i tran- saktionspe- rioden. In- gen legiti- mation b) Køre- kort vedrø- rende stif- teren af selskabet.

Nej/under likvidation Ja, men den 15. sept. 2012 (efter tran- saktioner- ne) 8. Handel og service, rengøring og trans- port, im- port og eksport og dermed be- slægtet virksom- hed a)1 direk- tør rumænsk pas sygesik- ringsbevis b) Nej Nej/kon- kurs Ja X8 ApS X9 X11 ApS X32 ApS X38 X10 ApS

side 42 9. /v Anden for- arbejdning og konser- vering af frugt og grøntsager a) da nsk pas, syge- sikringsbe- vis b) e nkelt- mandsvirk- somhed Nej/kon- kurs Indhentet registre- ringsbevis fra SKAT 10. Drive vi- karbureau a) 1 di rek- tør indisk pas, opholdstil- ladelse b)Nej Nej/kon- kurs Ja 11. Transport af gods ad indre vand- veje og alm. rengø- ring i byg- ninger if. SKAT's reg.bevis.

Ifølge Sel- skabsrap- port ind- hentet af politiet: Anden fi- nansiel for- midling undtagen forsikring og pensi- onsforsik- ring i.a.n. samt al- mindelig rengøring i bygninger a) 1 di rek- tør svensk pas. Bestilling af hæve- kort for di- rektør i fir- maet b) ne j Nej/kon- kurs Indhentet registre- ringsbevis fra SKAT. X12 X39 X13 ApS X14 ApS

side 43 12. v/ Anden te- lekommu- nikation og andre per- sonlige ydelser a)pas ulæ- selig kopi. Adresse fremgår af reg.bevis fra SKAT b) e nkelt- mandsvirk- somhed Nej/ophørt Indhentet registre- ringsbevis fra SKAT 13. Virksom- hed med multiservi- ce i hen- hold til reg. fra Er- hvervs- og selskabs- styrelsen.

Ifølge sel- skabsrap- port ind- hentet af politiet: Andre Per- sonlige se- verceydels- er i.a.n. og engroshan- del med te- lekommu- nikations- udstyr a) 1 di rek- tør Rumænsk pas, syge- sikringsbe- vis Direktøren er identisk med ejeren af b) N ej Nej/kon- kurs Ja 14. v/ Vikarbure- au Udførelse af gulvbe- lægninger og væg- beklæding a) R u- mænsk pas Adresse fremgår af registre- ringsbevis fra SKAT b) e nkelt- mandsvirk- somhed Ja den 27. marts 2015 Indhentet registre- ringsbevis fra SKAT X15 X17 X22 X40 X41 X16 ApS

side 44 15. v/ Andre ren- gøringsy- delser a) Ru- mænsk pas sygesik- ringsbevis Nej/ophørt Indhentet registre- ringsbevis fra SKAT og under- skriftsblad fra bank 16. v/ Anden ren- gøring af bygninger og rengø- ring af er- hvervslo- kaler a)Rumæns k pas. Meddelelse om person- nummer. Nej/ophørt Indhentet registre- ringsbevis fra SKAT 17. Almindelig rengøring i bygnin- ger a) Ru- mænsk pas.

Re- gistrering med ret til ophold i Danmark tilsendt ad- ressen.

Nej/ophørt Indhentet registre- ringsbevis fra SKAT 18. ? 1 direktør a) Pas UK Nej/opløst Indhentet registre- ringsbevis fra New Zealand samt certi- fikation fra januar 2012 19. v/ Anden ud- givelse af software a) Ru- mænsk pas, syge- sikringsbe- vis ejeren er identisk med direk- tøren i Nej/ophørt Indhentet registre- ringsbevis fra SKAT X18 X19 X20 X22 X31 X42 X43 X21 Limited X30 ApS

side 45 20. Handel og Service og virksom- hed med tilknytning hertil iflg. indhentet reg. fra Er- hvervs- og selskabs- styrelsen. I henhold til selskabs- rapport indhentet af politiet engroshan- del med to- baksvarer a) 1 direk- tør Tysk pas. Direktø- rens adres- se fremgår af sam- menskrevet resumé fra Erhvervs- og Sel- skabssty- relsen Nej/kon- kurs Ja 21. v/ Tobaksfor- retninger.

Engroshan- del med computere ydre enhe- der og soft- ware Rumænsk pas Ejerens ad- resse frem- går af re- gistrerings- bevis fra SKAT Nej/ophørt Indhentet registre- ringsbevis fra SKAT 22.

Bygge- og rengørings- virksom- hed 1 direktør Indisk pas, visum Nej/kon- kurs Ja, samt indhentet registre- ringsbevis fra SKAT Der er efter det oplyste ikke af politiet efterforsket mod nogen af de oven- nævnte selskaber bortset fra , hvor SKAT den 26. juni 2012 indgav anmeldelse om overtrædelse af straffelovens § 289, jf. momsloven, kildeskatteloven og arbejdsmarkedsbidragsloven vedrørende u/ konkurs, tidligere og tidli- gere direktør i selskabet, , for at have angivet 5.772.873 for lidt i moms, 15.631.110 kr. for lidt i A-skat og 2.471.322 kr. for lidt i AM-bi- drag. blev ved Københavns Byrets tiltalte for principalt medvirken til overtrædelse af straffelovens § 289, jf. momslovens § 81, stk. 3, jf. stk. 1, X4 ApS X24 X44 X45 X45 X23 ApS X25 ApS X4 ApS X4 ApS

side 46 nr. 2, jf. § 57, stk. 1, 1. pkt. og jf. kildeskattelovens § 74, stk. 2, jf. stk. 1, nr. 1 og overtrædelse af arbejdsmarkedsbidragslovens § 18, stk. 2, jf. stk. 1, lit- ra b, jf. straffelovens § 3, stk. 1, 2. pkt. alt jf. straffelovens § 23 og subsidi- ært for forsøg på hæleri af særlig grov beskaffenhed efter straffelovens § 290, stk. 2, jf. stk. 1, jf. § 21.

I følge anklageskriftet var der unddraget stats- kassen 23.844.945 kr. i moms, A-skat og AM-bidrag. Ved rettens dom af 4. april 2013 blev fundet skyldig i forsøg på hæleri, som beskre- vet i den subsidiære påstand.

Gerningsperioden blev fastsat til de perioder, hvor han havde opholdt sig i Danmark, fra den 27. april 2010 til den 18. juni 2010 og fra den 19. juli 2010 til den 27. september 2010, og beløbet blev fastsat til 5.700.000 kr.

For dette forhold og overtrædelse af skattekontrollo- ven, idet han havde haft indtægter, der ikke var opgivet til skat, blev han i dømt fængsel i 1 år og 6 måneder. afgav vidneforklaring under sagen med en sigtets rettigheder.

Forhold 2 har i perioden 1. januar 2012 til 17. november 2014 købt val uta ved 1.264 transaktioner herunder euro 649 gange for 686.426.115, 14 kr. (92.009.500 Euro), hvilket udgør 90,5 % af et samlet køb for 758.328.425,45 kr.

Det fremgår af valutabestillingerne hos , hvilken valuta der er bestilt, i hvilken seddeltype og til hvilken kurs. har i samme periode solgt valuta ved 1.252 transaktioner for 686.620.534, 36 kr. Der blev i perioden ikke solgt Euro fra til . 83,3 % af den solgte valuta var danske kroner, 14, 1 % norske kroner, og 2,2 % svenske kroner. har dagligt ført transaktionslister, og køb og salg balancerer.

Men det er anklagemyndighedens opfattelse, at store tran- saktioner er blevet opdelt på flere små transaktioner, hvorved transaktioner- ne har været på 7.500 kr. og derunder, således at et legitimationskrav vedrø- rende kunder til transaktioner på 7.500 kr. og derover i henhold til hvidvask- loven blev omgået, såkaldt "smøfing" (kommer af Smølf).

Det er derfor i forbindelse med efterforskningen beregnet for hver registrering i handelssy- stemet, hvor mange 500 Euro sedler, der ved vekslingen maksimalt har kun- net udbetales. I henhold til valutabestillingerne fra , købte 178.050 stk. 500 Euro sedler hos , hvilket udgjorde 96,8 % af veksel- kontorets køb af euro i tiden 1. januar 2012 til 17. november 2014.

Politiet har på grundlag af handselssystemets registreringer beregnet, at der maksi- malt ved de registrerede handler kan være solgt 144.338 stk 500 euro sedler, hvilket er 33.712 stk. 500 Euro sedler mindre end den købte mængde. Ved kurs 7.45 svarer det til 125.577.200 kr.

Da der ved ransagningerne den 22. maj 2013 og den 17. november 2014 blev beslaglagt i alt 411 stk. 500 Euro T1 X45 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS Bank 2 Bank 2 Bank 2 Bank 2

side 47 sedler, svarende til 1.530.975 kr., er der i forhold 2a - 2e rejst tiltale for 124.046.225 kr. .... Anklageren har dokumenteret videoovervågning sikret fra i forbindelse med ransagning i sagen mod bl.a. 22. maj 2013, hvor overvågningsudstyret blev taget ned og medtaget af poli- tiet..

Indholdet af videoerne er gengivet således i retsbøgerne fra den 16. no- vember 2015 og 2. december 2015: "Anklageren afspillede videoovervågning fra den 13. maj 2013 kl. 11:26:58 - 11:27:19. Anklageren bemærkede, at kamera 9 dækkes til. Anklageren afspillede videoovervågning fra den 13. maj 2013 kl. 11:30:00- 11:37:36.

Anklageren bemærkede, at tager et penge- bundt ud af pengeskabet og lægger penge i lommerne på sin blazerjak- ke. Kunde C går ind og ud af forretningen. Der foregår ikke nogen ud- veksling af penge. Der bliver overrakt papirlapper, der hænges op på væggen. forlader butikken.

Anklageren afspillede videoovervågning fra den 13. maj 2013 kl. 11:34 -11:37:27. (C: uidentificeret mand) (D: .) Anklageren bemærkede, at man ser det samme, blot fra en anden vin- kel. C og D kommer gående på gaden og står og taler ude foran forret- ningen. C kommer ind i forretningen, og D venter udenfor. Efter at ha- ve fået en seddel af går C ud og taler med D.

C går tilbage i forretningen og giver en seddel, der hænges op på væggen. C forlader forretningen og går videre sammen med D. forlader forretningen med pengene i jakken og en taske. Anklageren afspillede videoovervågning fra den 13. maj 2013 kl. 12:20:07 - 12:37:00. (D: .) Anklageren bemærkede, at D kommer ind i forretningen og bliver luk- ket ind i slusen. sætter sig over til kassen i slusen.

Der bliver lagt pengebundter i vinduet fra slusen, og disse bli- T2 T2 T2 T2 X1 X1 X46 T3 ApS T2 T2

side 48 ver talt op i tællemaskinen. Det er anklagerens opfattelse, at det er bundter med 500 kr. sedler, jf. tillægsekstrakten side 105. Der bliver givet tre bundter tilbage til D i slusen. går hen til pengeskabet. C står ude i det åbne kundeområde. C forlader butikken. D er stadig i slusen. C kommer nu tilbage og går ind i slusen til D. De forlader derefter begge forretningen.

Pengebundterne ligger stadig på skrivebordet ved kassen ved slusen. Pengene bliver ta- get med ind i det lille rum bag forhænget. Det er anklagerens opfattel- se, at der bliver vekslet et meget stort beløb, større end 7.500 kr., og der skulle således have været sket legitimation af D. Anklageren oplyste, at der den pågældende dag er registreret 283 tran- saktioner og kun en transaktion er legitimeret.

Denne transaktion er med . Anklageren afspillede videoovervågning fra den 13. maj kl 14:23:00 - 14:24:00. Anklageren bemærkede, at er i kælderen. Ka- mera 9 bliver nu afdækket igen. Anklageren afspillede videoovervågning fra den 14. maj 2013 kl. 14:30:12 - 14:57:10 .

Anklageren bemærkede, at politiets gengivelse af det, der sker på vide- oen er gengivet i ekstrakt 4 s. 30 ff. (D: .) Anklageren bemærkede, at man ser og en an- sat, , sidde i kasserne. En kunde (E) bliver luk- ket ind i slusen. Der bliver lagt sedler i kundevinduet. Pengene bliver talt i tællemaskinen. Pengene bliver lagt i pengekassen i kasseområ- det.

Det er anklagerens opfattelse, at der ved denne ekspedition skulle have været sket legitimering af kunden. D ankommer først og C et øjeblik efter. C og D taler sammen i det åb- ne kundeområde. C og D går nu ind i slusen, da den foregående ekspe- dition er afsluttet. tager imod penge og læg- ger dem i tællemaskinen. Der bliver rakt flere bundter ind, gennem kundevinduet, der bliver talt op.

Der bliver brugt to gule kasser til at lægge pengene i ved denne veksling. Det er derfor anklagerens opfat- telse, at der er tale om et beløb over 7.500 kr., der ville kræve legiti- mation af kunden. tager noget i pengeskabet. Der bliver afleve- T2 T2 T2 T2 T2 X1 X26 Bank 2

side 49 ret et beløb samt en kuvert til C og D, der forlader forretningen. får pengene. Der kommer en ny kunde (uidentificeret F), der bliver lukket ind i slu- sen. Det er her anklagerens opfattelse, at der er tale om danske 200 kr. sedler, jf. tillægsekstrakten side 105. tæller pengene op i de to gule kasser, der blev brugt før, og lægger dem i pengeskabet. Kunden i slusen får et beløb og en kuvert.

Anklageren bemærkede, at computeren ved skrivebordet ikke bliver brugt af , og der bliver ikke noteret noget, ud over på små lapper, der efterfølgende bliver smidt ud. Kunden i slusen forlader butikken. Samlet var der på dagen 243 transaktioner, hvoraf 3 blev legitimeret. Der er ikke sket legitimation af D eller C . Det samlede transaktions- beløb for dagen er 1.028.036, 97 kr.

Anklageren afspillede og dokumenterede videoovervågning fra den 15. maj 2013 kl. 16:43:10 - 17:00:00. er mødt. Ankl ageren bemærkede, at ankommer til forretningen. Der kommer to kunder ind i forretningen.

Den ene går ind i slusen og hilser på gennem den åbne dør til kasseområdet og taler med ham. tæller penge op og har kontakt med ham i den lyse jakke, der sidder ved skrivebordet ved slusen. reg- ner noget ud på lommeregneren og får nogle pengesedler. går ind i baglokalet og tæller pengene i en tællemaskine. tæller penge op ved den ene kasse.

Manden i den lyse jakke, der sidder ved slusen, har taget nogle penge frem fra en kuvert. giver manden de penge han før talte op ved kassen. tæller fortsat penge op i baglokalet. kom- mer retur til manden i slusen med en seddel og modtager flere penge. Manden i den lyse jakke forlader forretningen. Manden i slusen forla- der derefter også forretningen.

Anklageren afspillede videoovervågning fra den 15. maj 2013 kl. 17:08:15 - 17:14:00. Anklageren bemærkede, at afmonterer den ene compu- T1 T1 T1 T1 T1 T1 T1 T2 T2 T2 T2 T2 X26 X26

side 50 ter og forlader butikken med den. Samlet var der på dagen 486 transaktioner, hvoraf 3 blev legitimeret. Ingen af de legitimerede er et vekselbureau. Anklageren afspillede videoovervågning fra den 16. maj 2013 kl. 10:35:40 - 11:54:56. (A: ) (B: ) Anklageren bemærkede, at A ankommer til forretningen og bliver luk- ket ind bagved.

A går ned ad trappen til kælderen, og han går direkte hen til kamera 9 og dækker det til. A sætter vand over i det lille tekøk- ken. En ansat, , kommer ned i kælderen. A og går ind i det rum, hvor kameraet er dækket til. Kl. 10.50.30 forlader kælderen og sætter en kasse på disken. Han tager noget fra pengeskabet og returnerer til kælderen. Kl. 10.56.25 går op fra kælderen.

Han har en seddel med, og han går hen til og taler med ham. B ankommer til forretningen og bliver lukket ind og går ned i kælderen. går tilbage til kælderen kl. 10.58.30. Kl. 11.00 går han op ad trappen til og returnerer til kælderen kl. 11.01. Kl. 11.01 går igen op ad trappen og kl. 11.02 re- turnerer med en plastikkasse til kælderen. Kl. 11.03 går han igen op i butikken og returnere til kælderen kl. 11.04.

Kl. 11.44 kommer op fra kælderen med to plastikkasser og går ind i lokalet bagved forhænget. Her taler han med og giver ham en seddel. Låget på den ene kasse bliver taget af, og man kan se at der ligger pengebundter i kassen.

Det er anklage- rens opfattelse, at kassen er magen til den, tidligere gik ned med, og som var tom. returnerer til kælderen, hvor A og B stadig sidder. tager pengene op af pla- stikkassen og taster noget på lommeregneren. Efter at have ekspederet en kunde fortsætter med at tage penge op.

Pengene bliver lagt tilbage. kommer op fra kælderen med en seddel, taler kort med og går igen ned i kælderen kl. 11.51. kommer op igen kl. 11.52. A og B vasker deres kopper op nede i tekøkkenet. går lidt rundt ovenpå. kommer ned i kælderen og giver hånd til B. De forsvinder ud af kameraets vinkel. låser kort efter kælderdøren T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 X2 X3 X29 X29 X29 X29 X29 X29 X29 X29 X29 X29 X29 X29 X29

side 51 op. B går op i forretningen, og A går over til kælderdøren, hvor han bliver lukket ud af . B bliver lukket ud via slu- sen. Anklageren afspillede videoovervågning fra den 16. maj 2013 kl. 15:26:16 - 15:28:22. Anklageren bemærkede, at er i kælderen og fjerner tildækningen af kamera 9.

Samlet var der på dagen 221 transaktioner, hvoraf 0 blev legitimeret, og det samlede transaktionsbeløb for dagen var 788.161,80 kr. Anklageren afspillede videoovervågning fra den 17. maj 2013 kl. 10:26:00 - 10:26:22. Anklageren bemærkede, at man ser tildække kamera 9 i kælderen.

Anklageren afspillede videoovervågning fra den 17. maj 2013 kl. 10:58:00 - 11:05:10. (B: ) Anklageren bemærkede, at B ankommer til forretningen og bliver luk- ket ind af kl. 10:58:40. Han går direkte i kæl- deren. tager noget og går ned i kælderen kl. 11:00. Kl. 11:03 kommer op i forretningen igen. B er i kælderen og river noget papir i stykker i skraldespanden. gør det samme ovenpå.

B kigger op i stueeta- gen kl. 11:04:30. Herefter forlader og B for- retningen ad kælderdøren. kommer retur. Anklageren afspillede videoovervågning fra den 17. maj 2013 kl. 15:14:00 - 15:14:28. afdækker kamera 9 i kælderen Ankl ageren afspillede videoovervågning fra den 17. maj 2013 kl. 15:55:00 - 15:55:46. Anklageren bemærkede, at tager noget fra penge-skabet og går ned i kælderen. tildækker kamera 9 i kælderen.

Anklageren afspillede videoovervågning fra den 17. maj 2013 kl. 17:42:00 - 17:42:43. T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 X2

side 52 Anklageren bemærkede, at der er en uidentificeret person i kælderen. Denne person afdækker kamera 9 og går op i forretningen. ... Der var enighed om, at er i forretningen den 18. maj 2013, men at der ikke sker noget af interesse.

Anklageren afspillede og dokumenterede videoovervågning fra den 21. maj 2013 kl. 10:08:03 Anklageren bemærkede, at politiets opfattelse af, hvad der sker på videoen, er gengivet i ekstrakt 4, side 7. (B: ) Anklageren bemærkede, at B kommer gående ude på gaden og smider sin cigaret. Han kigger ind i forretningen, tager sin cigaret op og går igen.

Ca. 2 minutter efter kommer B retur og går ind i forretningen, hvor han venter. Efter et par minutter bliver B af lukket ind via slusen og går direkte i kælderen, hvor han kl. 10:13:05 dækker kamera 9 til. kommer ned i kælderen, da han er færdig med sin ekspedition kl. 10:14:35. Han taler kort med B og går ovenpå igen til en ny ekspedition kl. 10:55. returnerer til kælderen kl. 10:18:03.

Herefter kommer han flere gange op for at ekspedere kunder og returnerer til kælderen.. Kl. 11:28:26 bliver B lukket ud af via kælder- døren. kommer op i forretningen med en kas- se, som bliver sat ind i lokalet bag ved forhænget.

Han går herefter til kassen og foretager nogle ekspeditioner. går kl. 11:54 ind bag ved forhænget og går i gang med at sortere penge fra kassen fra kælderen. ankommer til forretningen kl. 11:55:14. og fore- tager en ekspedition. går herefter tilbage til baglokalet og fortsætter med pengene fra kælderen. Nogle af pengene bliver lagt i en plastikkasse, der bliver overdraget til . lægger flere bundter i plastikkassen.

Det er anklagerens opfattelse, at at der tale om et stort beløb fra kælde- ren. Samlet var der på dagen 89 transaktioner, hvoraf 6 er legitimeret. For- retningen på videoen er ikke registreret. Det samlede transaktionsbe- T1 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 X2 X26 X26 X26

side 53 løb for dagen er på 659.944,48 kr. Anklageren bemærkede videre, at først kom- mer efter, at B har forladt forretningen." "Anklageren afspillede videoovervågning fra den 22. maj 2013 kl. 10:03:30- 11:04:45. (D: ) (B: ) Anklageren bemærkede, at ankommer til forretningen og lukker sig ind. Kl. 10:28 ankommer D til forretningen. Han kigger ind af vin- duet og går igen.

Kl. 11:04:30 kommer B gående og prøver at komme ind i forretningen, men forlader stedet igen." blev ved Københavns Byrets dom af 27. juni 2014 idømt fængsel i 2 år for overtrædelse af straffelovens § 191, 1. pkt., jf. stk. 2, jf. lov om euforiserende stoffer § 1, stk. 3, jf. § 3, stk 1, jf. bekendtgørelse om euforiserende stoffer § 2, stk. 4, jf. § 27, stk. 1, jf. bilag 1, liste A, nr. 1 og straffelovens § 192 a, stk. 1, nr. 1 for bl.a. medvirken til besiddelse af 30 kg. hash og besiddelse af 76,8 kg. hash.

Det fremgår af rettens præmisser, at ret- ten anså det for bevist, at forsøgte at kaste en taske med 120.000 kr. fra sig, da politiet råbte ham an på Christiania, og at der ved ran- sagning af ' lejlighed blev fundet 18.100 kr. og 289.720 Eu- ro. blev ved Københavns Byrets dom af 25. februar 2015 idømt fængsel i 10 måneder for overtrædelse af straffelovens § 290, stk. 2, jf. stk. 1, jf. til dels § 21.

Han var tiltalt for hæleri af særlig grov beskaffenhed samt til dels forsøg herpå efter straffelovens § 290, stk. 2, jf. stk. 1, jf. til dels § 21 ved i perioden den 16. maj 2013 til den 17. november 2014, i Storkøben- havn, at have forsøgt uberettiget at skaffe sig eller andre del i udbytte, der er opnået ved en strafbar lovovertrældes eller at have virket til at sikre en anden udbytte af en strafbar handling, idet tiltalte foretog eller forsøgte at fo- retage vekslinger til en foreløbig opgjort værdi af ikke under 1.309.000 kr. for pt. uidentificerede personer, herunder - den 16. maj 2013 i i forening med , at have foretaget vekslinger til en samlet værdi af op til 750.000 kr., samt - den 17. november 2014 på sin bopæl , at have været i besiddelse af 559.000 kr. med henblik på omveksling, hvilket forehavende mislykkedes, da politiet beslaglagde beløbet, X1 X2 X2 X2 X2's X3 X26 T3 ApS T2 X2

side 54 selvom tiltalte vidste eller bestemt formodede, at pengene stammede fra en strafbar lovovertrædelse. Retten nedsatte det beløb, der var vekslet i den 16. maj 2013 til 200.000 kr., hvilket støttedes særligt på forkla- ring i retten.

I øvrigt blev fundet skyldig efter anklageskrif- tet. blev ved Københavns Byrets dom af 14. februar 2014 idømt fængsel i 1 år og 6 måneder for overtrædelse af straffelovens § 191, stk. 1, 1. pkt. jf. lov om euforiserende stoffer § 3, stk. 1, jf. § 1, stk. 3, jf. bekendtgørelse om euforiserende stoffer § 27, stk. 1, jf. § 2, bilag 1, liste A nr. 1 og lov om forbud mod visse dopingmidler § 4, stk. 1, jf. § 3, stk. 1, jf. § 1, nr. 2 og 3.

Retten lagde i præmisserne bl.a. til grund, at i fore- ning med en medgerningsmand, der også blev dømt, betalte 50.000 euro for 20 kg. hash, og at det var hensigten, at et beslaglagt beløb på 81.000 Euro skulle anvendes til betaling for ca. 25. kg. hash blev ved Københavns Byrets dom af 11. december 2013 i dømt to år og 6 måneders fængsel efter straffelovens § 191, stk. 2, jf. stk. 1, 1. pkt., jf. lov om euforiserede stoffer § 3, stk. 1, jf. § 1, Stk 2, , jf. bekendtgø- rese om euforiserende stoffer § 27, jf. § 2, jf. bilag 1, liste A, nr. 1, samt lov om euforiserende stoffer § 3, stk. 1, jf. § 1, stk. 2, jf. bekendtgørelse om eu- foriserende stoffer § 27, jf. § 2, jf. bilag, l iste A, nr. 1 og våbenbekendtgø- relsens § 44, stk. 4, jf.

A15, stk. 1, nr. 9.

Af rettens præmisser fremgår bl.a.: "Under henvisning til resultaterne af de hemmelige ransagninger af til- talte mors bopæl ..., samt observationerne af tiltalte færden fra adressen ... og til , finder retten det bevist, at tiltalte sørgede for at opbevare indtægter fra hashsalget på sin mors bopæl, bl.a. i peri- oden fra den 22. november 2012 - 11. december 2012 ikke under 717.000 kr." Som forklaret af har politiet på grundlag af en facadeo- vervågning valgt at tælle kunder i vekselkontoret i perioden fra den 10. sep- tember 2013 til og med den 12. oktober 2013.

De færreste kunder blev i henhold til dokumenteret rapport talt den 12. september 2013, hvor der var 46 kunder. Det højeste antal kunder blev talt den 2. oktober 2013, hvor der var 102 kunder. Det gennemsnitlige antal kunder for hele perioden blev be- regnet til 67 kunder pr. dag.

I henhold til transaktionlisterne var der i hele den periode, hvor optælling skete, registreret 4618 transaktioner (salg og køb) og af politiet optalt i alt 1957 kunder, hvoraf 199 kunder var legitime- X1 X1 X29's X46 X46 X46 X46's T3 ApS X3 T3 ApS X47

side 55 ret i transaktionslisterne. Politiet optalte endvidere kunderne på de beslag- lagte videos den 22. maj 2013 med undtagelse af den 18. maj 2013, som var en lørdag. Der blev optalt kunder svarende til et gennemsnit på 53 pr. dag, ialt 368 kunder. På de samme dage er i transaktonslisten registreret i alt 1.784 salg og køb, hvoraf 37 var legitimerede.

Der er enighed mellem forsvarerne og anklageren om, at en linje i transakti- onslisten er en handel, og at en kunde godt kan betyde flere transaktioner. Forsvarerne har erklæret sig enige i, at de fleste transaktioner vil ske på grundlag af fysisk kundehenvendelse i vekselkontoret.

Forhold 3 Anklageren har fra ransagningsrapport af 22. maj 2013 dokumenteret, at CS- gasspray og springkniv blev fundet på en hylde i baglokalet.

Endvidere er dokumenteret foto af kniv og foto af gasspray, samt konfiskati- onserklæring af 22. maj 2013 underskrevet af , hvoraf bl.a. fremgår: "Navn ... erkender mig herved skyldig i overtrædelse af våbenloven ved Dato Klokkeslet 22/5-13 1321 Sted at have været i besiddelse af: 1 stk.

CS Gas spray 1stk springkniv ..." Personlige oplysninger har i retsbogen yderligere forklaret følgende om sine pe rsonlige forhold: "at han før varetægtsfængslingen mødtes hver anden uge med højtuddannede venner. De er 25 personer, der har mødtes i to år. De analyserer de omstændigheder, der gør, at nogle nydanskere ikke bliver integreret i det danske samfund.

De ønsker at udføre et stykke arbejde til gavn for samfundet. Han er også interesseret i frivilligt arbejde." er ustraffet. T1 T1 T1 T1

side 56 Han har været frihedsberøvet fra den 17. november 2014. har i retsbogen forklaret følgende om sine personli- ge for hold: "... at han har fået førtidspension på grund af PTSD. Under Iran-Irak krigen boede han i Bashra. Det meste af krigen foregik der. Mange familiemedlem- mer blev slået ihjel. De flygtede fra det ene land til det andet og endte til sidst i Danmark, hvor han etablerede familie.

Han har 8 børn og 9 børne- børn. Hans første kone blev syg af kræft og døde efter nogle år. Familien blev i Danmark og fik dansk statsborgerskab. Alle hans børn har fået en god uddannelse. Der er en tandlæge, en akupunktør, en fysioterapeut, to ingeniø- rer, en økonomistuderende og en ingeniørstuderende. Han blev gift igen, og de har en datter. De har et meget tæt familiebånd og har altid haft det.

Han bor sammen med sin kone og deres datter. De fleste af hans børn er gift. Han har det ikke særlig godt psykisk, og det bliver værre og værre. Han har haft flashbacks til oplevelserne under krigen i fængslet. Han har forhøjet blod- tryk og noget med hjertet og hoften. Han har to gange været på sygehuset, mens han har været varetægtsfængslet. Han får cirka 14 piller om dagen." er ustraffet.

Han har været frihedsberøvet fra den 17. november 2014.

Rettens begrundelse

og afgørelse Indledning har afgivet forklaring under almindelig vidnepligt og -ans var, og forklaringen er indgået i rettens bevisbedømmelse på sædvanlig vis. For så vidt angår de øvrige vidner har de enten ikke haft pligt til at afgive forklaring eller har haft en begrænset pligt hertil.

Det kan ikke afvises, at nogle af disse vidner, i det omfang de har afgivet forklaring, har haft deres grunde til ikke at afgive en fuldstændig og sandfærdig forklaring i retten el- ler under afhøringer hos politiet, som i vidt omfang er foreholdt dem fra po- litirapporter.

Retten har derfor ikke tillagt nogen af disse forklaringer vægt ved bevisbedømmelsen af noget led i tiltalen. og er i alle forhold tiltalt for at hand- le i forening og som henholdsvis direktør og overordnet ansat i . er registreret direktør i anpartsselskabet og har i overensstemmelse hermed forklaret, at han har haft ledelses- og in- struktionsbeføjelse, hvilket retten efter bevisførelsen finder er i overens- stemmelse med sandheden.

T1 T1 T2 T2 T2 T3 ApS X47

side 57 har forklaret, at han var ansat på lige fod med de øvrige ansatte og i et meget begrænset timeantal. har støttet denne forklaring.

Retten har ved bedømmelsen af, om var overordnet ansat, lagt vægt på, at han allerede havde været ansat i vekselkontoret i ca. 5 år, da i en alder af 25-26 år uden forhåndskendskab til bran- chen købte det. havde samme bemyndigelse på veg- ne i forhold til og som og , som efter oplysninger fra SKAT var veksel- kontorets eneste fuldtidsansatte foruden .

Ved ransagningen hos i forbindelse med anholdelsen blev der fundet en del papirer bl.a. med udregninger, som tilsyneladende vedrørte veksel- kontoret, men som han ikke har kunnet huske noget om i retten.

På grundlag af de afspillede videoer fra de indvendige kameraer i vekselkontoret fra maj 2013 har retten fået et klart indtryk af, at handlede som overordnet og havde instruktionsbeføjelse. har for- klaret, at ved facadeovervågningen af vekselkonto- ret blev set næsten hver dag. Efter bevisførelsen kan det lægges til grund, at langt fra kom dagligt i vekselkontoret.

I årene 2013-2014 var den eneste ansatte i vekselkontoret foruden , og dennes hustru. hustru var ifølge oplysninger registreret hos SKAT fuldtidsansat, selv om det efter bevisførelsen må lægges til grund, at hun ikke arbejdede på vekselkontoret. Retten finder på dette samlede grundlag, at det er bevist, at var overordnet ansat i .

Forhold 1 a, principalt Anklageren har oplyst, at der ud af de 22 selskaber nævnt i updated bilag A kun er efterforsket mod . Københavns Byret fandt det ved dom vedrørende direktøren i dette selskab, , bevist, at selskabet havde unddraget statskassen 5.772.873 kr. i moms, 15.600.750 kr. i A-skat og 2.471.322 kr. i AM-bidrag.

Selv om det for så vidt er uden betydning, da der er rejst tiltale for forsøg på hæleri, bemærkes, at retten, således som sagen nu er oplyst, herunder at alle selskaber og virksomheder undtagen v/ og er ophørt, under konkurs eller likvidation, sammenholdt med, at der i de fleste tilfælde er udført store summer til ud- landet, finder, at det er sandsynligt, at disse transaktioner vedrørte udbytte af kriminel aktivitet, eventuelt ved overtrædelse af særlovgivning særligt und- dragne skatter og afgifter, som det var tilfældet i .

Efter det dokumenterede vedrørende undersø- gelser vedrørende firmaerne nævnt i bilag A Updated, finder retten, at det T1 T1 T1 T1 T1 T1 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2 T2's X4 ApS X4 ApS X17 X28 X28 X45 T3 ApS T3 ApS T3 ApS' X41 X47 X5 A/S Bank 1 Bank 2

side 58 kan lægges grund, at i selskaberne 1, 2, 3, 4 (for så vidt di- rektøren i det meste af transaktionsperioden) 5, 6, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 19, 20, og 21 indhentede en sådan legitimation af direktøren/ene- jeren, at han/hun på tidspunktet for undersøgelsen på enkel vis kunne identi- ficeres.

I selskab 7 fremgår det, at der først er indhentet resumé fra Erhvervs- og Selskabsstyrelsen efter transaktionerne. Kun stifteren af selskabet er legiti- meret ved kørekort. Ingen af direktørerne er legitimerede. I selskaberne 18 og 22 var direktørerne udenlandske, og der var ikke oplyst relevante adres- ser.

Retten finder, at hverken som direktør eller som overordnet ansat har indberettet transaktioner vedrørende de i bilag A Updated nævnte selskaber/virksomheder relevant, idet dels har forklaret, at han først indberettede 15 selskaber/virksomheder i henhold til reglerne i hvidvaskloven, da medarbejderen fra Erhvervsstyrel- sen rådede ham til det, og det fremgår, at han i øvrigt ikke besvarede Hvid- vasksekretariatets anmodning om yderligere oplysninger.

Der er ikke i indhentet oplysninger om ejer- og kontrolstrukturen i selskaber omfattet af anklageskriftets bilag A Updated. har forklaret, at han, inden han godkendte firmaerne som kun- der, forhørte sig om formålet med transaktionerne, og om hvor pengene kom fra, men der er ikke noteret noget om dette i vekselkontorets mapper, og han har ikke nogen nærmere erindring om andre selskaber end , hvor han med en sigtets rettigheder blev afhørt som vidne i sagen mod direktøren.

Efter det anførte finder retten, at de i tilrette- lagte legitimations- og kontrolprocedurer har været minimale og uegnede til at sikre, at kunderne ikke benyttede vekselkontoret til hvidvask af udbytte og/eller finansiering af terrorisme. Dette medførte i sig selv en forøget risiko for, at kunderne benyttede vekselkontorets ydelser til netop det.

Afgørende for, om og er skyldige i forsøg på hæleri, er, om de på grundlag af selskaberne/virksomhedernes branche, de manglende oplysninger om ejer- og kontrolstruktur og de faktisk foretagne transaktioner, bestemt formodede eller indså som overvejende sandsynligt, at transaktionerne vedrørte udbytte af en kriminel aktivitet ved overtrædelse af straffeloven eller særlovgivningen.

Selskaberne i bilag A Updated har alle haft bankkonti, idet betalingerne til er sket ved bankoverførsel. sikrede sig herved mod ulovligheder, der ville medføre, at ban- ken kort efter betalingen trak overførslen tilbage. Men samtidig var der tale om kunder med en almindelig bankforbindelse, som havde behov for veks- T1 T1 T1 T1 T1 T2 X4 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS T2

side 59 ling til kontante euro i vekselkontoret, frem for i banken, og brug for kon- tante euro frem for betaling ved bankoverførsel til f.eks. ansatte eller sam- handelspartnere. Disse umiddelbart usædvanlige forhold måtte i sig selv gi- ve anledning til særlig agtpågivenhed i vekselkontoret.

I øvrigt bemærkes, at transaktionernes ophør faldt sammen med det tids- punkt, hvor efter sin forklaring blev anholdt i og på ny løsladt, at vekselkontorets omsætning faldt betydeligt i 2013 og 2014, og hustru begyndte at få udbetalt løn i 2013 og 2014.

Disse forhold forekommer påfaldende, når de sammenholdes med den betydelige omsætning havde haft fra netop veksling til kontanter for selskaberne i anklageskriftets bilag A updated.

Retten har ved en samlet bedømmelse af ovennævnte forhold, den omstæn- dighed, at særligt i 2012 havde et forholdsvis stort antal faste kunder, hvis transaktionsmønstre var påfaldende, og transak- tionsmønsteret i de enkelte selskaber i bilag A Updated fundet, at og indså det som overvejende sandsynligt, at transaktionerne vedrørte udbytte af en kriminel aktivitet ved overtrædelse af straffeloven eller af i hvert fald særlovgivningen (jf. nedenfor), og at de der- for har gjort sig skyldige i forsøg på hæleri vedrørende følgende selskaber/ virksomheder: 1. 3. 4. 5. 6. v/ 7. (tidl. ) 8. 10. 11. 12. v/ 13. 14. v/ 15. v/ 16. 19.

Retten har ved bedømmelsen heraf lagt vægt på, at den oplyste branche og det store kontantbehov i euro var umiddelbart påfaldende i disse selskaber og gav anledning til både nærmere undersøgelse, stop af transaktioner samt underretning af Hvidvasksekretatiratet, uden at det skete. Yderligere bemærkes vedrørende: 1.

T1 T1 T2 T2's X4 ApS X4 ApS X6 ApS X8 ApS X9 X10 ApS X11 ApS X13 ApS X14 ApS X15 X16 ApS X17 X18 X19 X22 X32 ApS X38 X40 X41 X42 T3 ApS T3 ApS X7 ApS Bank 1

side 60 Retten har lagt vægt på det samlede store beløb, som anført i tiltalen, de hyppige transaktioner og at der på mange dage er flere transaktioner om da- gen. 3. Retten har lagt vægt på, at der er 4 transaktioner den 5. juli 2012 og 1 tran- saktion den 6. juli 3012 til et samlet beløb som anført i tiltalen, uden at så- danne transaktioner kan være begrundet i selskabets formål. 4.

Retten har lagt vægt på det store antal transaktioner, som er foretaget over et halvt år, som ikke uden nærmere undersøgelse ses begrundet i selskabets forhold. 5.

Retten har lagt vægt på det store antal transaktioner, som er foretaget over to en halv måned, og som ikke uden nærmere undersøgelse ses begrundet i selskabets forhold. 7. (tidl. ) Retten har lagt vægt på, at der ikke er indhentet relevante oplysninger om selskabet inden transaktionerne, der skete over 7 måneder og som samlet var på et stort beløb, som anført i tiltalen. 8.

Retten har lagt vægt på det meget store antal transaktioner, herunder hyppigt flere transaktioner på samme dag, over en periode på 3 måneder til et samlet stort beløb, som anført i tiltalen. 10.

Retten har lagt vægt på det meget store antal transaktioner, herunder flere transaktioner på samme dag, over en periode på et halvt år, men tiltagende hyppigt fra 2. juli 2012 til den 13. september 2012, til et samlet beløb som anført i tiltalen. 11.

Retten har lagt vægt på antallet af transaktioner, der skete over 2 dage, uden at sådanne transaktioner kan være begrundet i selskabets formål. 12. v/ Retten har lagt vægt på antallet af transaktioner over 1 måned og 9 dage, u- den at sådanne transaktioner kan være begrundet i selskabets formål. 13. Retten har vurderet dette selskab sammen med , der havde sam- me direktør.

Set samlet har retten lagt vægt på, at to selskaber med samme direktør i tiden 6. februar 2012 til 20. marts 2012 har gennemført et stort an- X6 ApS X7 ApS X8 ApS X10 ApS X11 ApS X13 ApS X14 ApS X15 X16 ApS X22 X32 ApS X40

side 61 tal transaktioner, uden at sådanne transaktioner kan være begrundet i selska- bernes formål. 14. v/ Retten har lagt vægt på antallet af transaktioner over lidt mere end en må- ned, til et samlet beløb som anført i tiltalen, uden at sådanne transaktioner kan være begrundet i enkeltmandsvirksomhedens formål. 15. v/ Retten har lagt vægt på antallet af transaktioner, herunder hyppigt flere tran- saktioner på samme dag over en periode på ca. 6 måneder til et samlet stort beløb, som anført i tiltalen. 16. .v/ Retten har lagt vægt på antallet af transaktioner, herunder flere transaktioner på samme dag over en periode på lidt over en måned, uden at sådanne tran- saktioner kan være begrundet i firmaets formål. 19.

Der henvises til begrundelsen vedrørende selskab 13, Som anført under afsnittet Indledning, finder retten, at handle- de som direktør i selskabet og handlede som over- ordnet ansat. Vedrørende tiltalen i dette forhold bemærkes yderligere, at indhentede oplysninger om selskaberne/virksomhederne og på det grundlag godkendte dem som kunder.

Han havde adgang til transaktionsli- sterne og ansvaret for overholdelsen af hvidvaskloven.

Endvidere var han bekendt med vekselkontorets omsætning, som i hvert fald set i forhold til de følgende år var ualmindelig stor. er nærtstående til , han havde været ansat i selskabet i mange år før, købte selskabet, han havde bemyndigelse til alle nødvendige transaktio- ner med banken for at kunne gennemføre vekslingerne, og han havde kunde- kontakten og kontakt til de øvrige ansatte.

Under disse omstændigheder fin- der retten det bevist, at de tiltalte i forhold 1 a har handlet i forening og efter fælles forståelse. og er tiltalt for forsøg på hæleri ved- rørende hele beløbet, der er vekslet for. Retten finder, at de i hvert fald har haft forsæt til hæleri for så vidt lovovertrædelser omfattet af særlovgivnin- gen, som de er begået i .

Herefter er der ikke grund- lag for at dømme de dem for hæleri for alle vekslinger for de ovennævnte selskaber, men kun for den værdi, som var omfattet af deres forsæt. Vekslin- gerne i ovennævnte selskaber udgør i alt 96.373.046 kr. I sagen mod blev lagt til grund, at der var unddraget i alt 23.844.945 kr. i moms, A-skat og AM-bidrag, svarende til 65 % af vekslinger for .

Herefter fastsættes værdien af T1 T1 T1 T1 T1 T2 T2 T2 X4 ApS X4 ApS X16 ApS X17 X18 X19 X22 X41 X42 X43 X45 T3 ApS'

side 62 og samlede forsøg på hæleri til 60 mio. kr. Retten har helt generelt vedrørende de øvrige selskaber/virksomheder fun- det, at der er tale om få transaktioner for virksomheder/selskaber, hvor de tiltalte med rimelighed har kunnet gå ud fra, at der har været et lovligt behov for veksling til kontant euro for beløb, som i alle tilfælde har været på i alt mindre end 1 mio. kr.

De tiltalte frifindes derfor for forsøg på hæleri vedrø- rende følgende virksomheder. 2. 9. v/ 17. 18. 20. 21. 22. Forhold 1b, principalt findes af de under 1 a, principalt anførte grun- de skyldig i samme omfang som og .

Forhold 1 a, subsidiært og de øvrige subsidiære påstande, generelt 2. , første transaktion var den 18. juli 2012. 9. v/ , første transaktion den 23. januar 2012 17. første transaktion den 6. august 2012 18. eneste transaktion den 10. august 2012 20. , første transaktion den 8. februar 2012 21. v/ , første transaktion den 8. maj 2012 22. , første transaktion den 19. juli 2012 Transaktionerne er således alle omfattet af lovændringen pr. 1. marts 2012.

Forhold 1a, subsidiært Retten finder det på grundlag af sagens dokumenterede oplysninger bevist, at de tiltalte ikke havde tilstrækkeligt kendskab til kunderne i selskaberne bilag A Updated 2. 9, 17, 18, 20, 21 og 22, ved ikke at have indhentet oplys- ninger om formålet med forretningsforbindelserne og det tilsigtede omfang heraf, samt midlernes oprindelse, jf. hvidvasklovens § 12, jf. til dels § 14.

I den forbindelse bemærkes, at kun selskab 18 havde en enkeltstående tran- saktion, og at denne var over 15.000 euro.

For så vidt angår de øvrige sels- kaber/virksomheder, var der tale om større transaktioner i forhold til virk- somhedens karakter og formål, og der kunne derfor ikke ses bort fra kravene T1 T2 T2's X12 X20 X20 X21 Limited X21 Limited X23 ApS X23 ApS X24 X24 X25 ApS X25 ApS X39 X39 X44 T3 ApS T1 X5 A/S X12 X5 A/S

side 63 i hvidvasklovens § 12, jf. hvidvasklovens § 14, stk. 1, 2. pkt. Henset til at ikke har kunnet redegøre nærmere for kundekendskab vedrørende selskaberne/virksomhederne 2, 9,17, 18, 20, 21 og 22, findes også hvidvasklovens § 23, stk. 1, overtrådt.

For så vidt (bilag A Updated, selskab 2) var der ikke indhentet oplysninger om ejer og kontrolstruktur, samt ind- hentet legitimationsoplysninger for selskabets reelle ejere.

For så vidt v/ (bilag A Updated, selskab 9) finder retten ikke grundlag for at fastslå, at ejeren ikke var den reelle ejer og kontrollerede virksomheden, hvorfor der frifindes vedrørende denne virksomhed for over- trædelse af hvidvasklovens § 12, stk. 3. Selvom afholdt det indledende møde med faste kunder, finder retten, at han og handlede i fælles forståelse, som fastslået under forhold 1 a. principalt .

Forholdene henføres efter deres karak- ter til hvidvasklovens § 37, stk. 1. Forhold 1 b, subsidiært findes af de under 1 a, subsidiært anførte grun- de skyldig i samme omfang som og .

Forhold 1 c, subsidiært Retten finder ikke, at transaktionerne i selskaberne og virksomhederne i bil- ag A Updated 2. 9,17, 18, 20, 21 og 22 var af sådan en karakter, at der be- stod en særlig undersøgelsespligt, som det fremgår af hvidvasklovens § 6, stk. 2, jf. stk. 1. De tiltalte frifindes i dette forhold. Der henvises til rettens bemærkninger under 1a, principalt om transaktionernes antal og størrelse.

Forhold 1 d, subsidiært. frifindes af de under 1c, subsidiært anførte grunde i dette forhold. Forhold 1 e, subsidiært Retten finder ikke, at transaktionerne i selskaberne og virksomhederne i bil- ag A Updated 2, 9, 17, 18, 20, 21 og 22 var af sådan en karakter, at der be- stod en særlig underretningspligt, som fastsat i hvidvasklovens § 7, stk. 1, 2. pkt. og stk. 3.

Der henvises til rettens bemærkninger under 1 a, principalt om transaktionernes antal og størrelse. Forhold 1 f, subsidiært T1 T1 T1 T2 T2 X12 X39 T3 ApS T3 ApS T3 ApS' X5 A/S

side 64 frifindes af de under 1c, subsidiært anførte grunde i dette forhold. Forhold 2 a, principalt På grundlag af de afspillede videoer fra de indvendige kameraer i vekselkon- toret lægges det til grund, at vekselkontoret var indrettet med tre kasser.

Der var direkte adgang til de to kasser i forretningsområdet, men nogle kunder afventede, at de blev lukket ind ved en tredie kasse, under sagen oftest om- talt som "slusen", hvortil der ikke var direkte adgang. havde opsat 9 kameraer, men netop i kundeområdet ved "slusen" var der ikke videoovervågning.

Når kunderne i "slusen" alligevel på videoerne kan følges i et vist omfang, er det, fordi det kan ses, at der kommer kunder til vekselkontoret, og at nogle af dem afventer i forretningsområdet, før de bliver lukket ind i "slusen", og en enkelt uidentificeret kunde åbner selv dø- ren fra "slusen" til ekspeditionen for at snakke.

I øvrigt kan ekspeditionerne i "slusen" følges i det omfang, der lægges penge op på disken til ekspedienten ( ) på den anden side. To kameraer var opsat i kælderen, men det ene kamera blev dækket til den 13. maj 2013, den 16. maj 2013 (dækkes til af ), den17. maj 2013 og den 21. maj 2013 (dækkes til af ). Det var , der dækkede kameraet til, når ikke gjor- de det, og det var i alle tilfælde , der afdækkede ka- meraet.

De personer, som politiet har kunnet identificere i "slusen" og i kælderen, er ikke legitimeret af vekselkontoret i forbindelse med vekslinger. Som gengivet under "sagens oplysninger" har politiet beregnet, at der er solgt et meget stort antal 500 euro sedler, som ikke kan være indeholdt i de transaktioner, som vekselkontoret har noteret.

Endvidere har politiet ved at tælle kunder på videoptagelserne fra de interne kameraer og fra facadeover- vågningen sandsynliggjort, at der dagligt er langt færre kunder i vekselkon- toret end antallet af transaktioner tyder på.

For så vidt finder retten det under henvisning til det indled- ningsvis anførte om vidneforklaringerne ikke bevist, at han nødvendigvis havde kendskab til enkeltkunder, herunder ikke , og (på en måde som angivet i tiltalen), men at han utvivlsomt har haft kendskab til indretningen af "slusen", herun- der at kunder i "slusen" ikke blev optaget på vekselkontorets kameraer, at der var registreret usædvanligt mange transaktioner i forhold til det antal kunder, han selv har kunnet observere i vekselkontoret, og at der var usæd- vanligt store bestillinger af 500 euro sedler i forhold til de generelt mindre transaktioner, som blev registreret i vekselkontoret.

T1 T2 T2 T2 X1 X2 X2 X2 X2 X3 T3 ApS T3 ApS

side 65 På dette samlede grundlag og det indledningsvis anførte om rolle i vekselkontoret finder retten, at det er bevist, at og har handlet i fælles forståelse og er skyldi- ge i hæleri og forsøg herpå. Vedrørende omfanget af transaktionerne bemærkes, at politiets beregninger som udgangspunkt er sket på sikkert grundlag, da vekselkontoret ikke har solgt euro til sin bankforbindelse.

Den omstændighed, at politiet har bereg- net at der ved hver transaktion (også transaktioner, som på grund af "smøfing" er helt tilfældigt valgte ved bogføringen) er solgt flest muligt 500 euro sedler taler for, at det i anklageskriftet anførte beløb er et mindste be- løb. har forklaret, at de største kunder var andre vekselkontorer, og at mange kunder indbetalte mindre beløb oven i købet, for at modtage større sedler.

Forsvarerne har nævnt andre mulige fejlkilder som fejlregistreringer. Endvidere er nævnt, at kunder ikke skulle legitimeres ved køb for mindre end 100.000 kr. før den 1. marts 2012. Retten bemærker, at vekselkontorer også er kunder, uanset om små sedler ombyttes til større sedler i samme va- luta og uanset om dette bliver noteret som en transaktion eller ikke.

Så store vekslinger for andre vekselkontorer, som der i givet fald måtte være tale om i denne sag, må som udgangspunkt også antages at være hæleri eller forsøg herpå. Fejlregistreringer og indbetalinger oven i beløbet må antages at være forholdsvis ubetydelige fejlkilder, særligt henset til at den almindelige ferie- kunde næppe efterspørger 500 euro sedler i større omfang.

Den omstændig- hed, at der før den 1. marts 2012 kun skulle ske legitimation af kunder, der købte for mere end 100.000 kr., har ikke betydning for den af politiet fore- tagne beregning.

Vedrørende i øvrigt forklaring om vekselkontorets kunder bemærkes, at den først er afgivet på dagen før proceduren, og således ikke har kunnet efterforskes eller verificeres på anden måde, hvorfor forklaringen må tillægges mindre betydning, end hvis den var afgivet på et tidspunkt, hvor anklagemyndigheden nærmere kunne undersøge holdbarheden heraf.

Under hensyn til at der ved den valgte metode for optælling af, hvor mange 500 euro sedler, der kan være givet ud i vekselkontoret, er givet rigelig plads til fejlkilder, der kunne trække i modsat retning, finder retten, at og er skyldige i hæleri og forsøg herpå for 124.046.225 kr., som anført i tiltalen.

Herefter finder retten de tiltalte skyldige i det væsentlige efter anklageskrif- tet, idet det dog bemærkes, at det ikke er bevist, at har haft kendskab til de i tiltalen navngivne kunder på en måde som angivet i tilta- len. 2 b., principalt T1 T1 T1 T1 T1's T2 T2 T2's

side 66 findes af de under 2 a, principalt anførte grun- de skyldig i samme omfang som . 2c. - 2f, subsidiært Da der er sket domfældelse for de principale påstande tages der ikke stilling til disse. Forhold 3 Retten finder ikke, at den af underskrevne konfiskationser- klæring er tilstrækkeligt bevis for han skyld i mod hans benægtelse. frifindes i dette forhold.

Rettighedsfrakendelse Retten finder efter sagens grovhed og karakter, at der er nærliggende risiko for, at og vil misbruge retten til at drive erhvervsmæssig virksomhed med valutaveksling, hvorfor rettighe- den skal frakendes dem.

Selvom de ulovlige forhold ikke vedrører pengeoverførsel, finder retten, at virksomhed hermed er så nært beslægtet med erhvervsmæssig virksomhed med valutaveksling, at også skal frakendes ret- ten til at drive virksomhed ved pengeoverførsel.

Da og er dømt for hæleri for 184 mio kr., frakendes rettighederne indtil videre, jf. straffelovens § 78, stk. 3 Straffastsættelse Retten har ikke fundet fuldt tilstrækkeligt grundlag for at bringe straffelo- vens § 88, stk. 1, 2. pkt. i anvendelse. straffes efter straffelovens § 290, stk. 2, jf stk. 1, jf . til dels § 21, og lov om forbyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og fi- nansiering af terrorisme § 37, stk. 1, jf. § 13, stk. 2, og § 12, stk. 3, 4 og 5, 2. pkt., jf. stk. 1, jf. til dels § 14, samt § 23, stk. 1.

To dommere har under hensyn til, at de strafbare forhold er begået over næ- sten tre år og vedrørende et selskab i forhold 1 a endnu længere og værdien af det udøvede hæleri, stemt for, at straffen skal fastsættes til fængsel i 6 år. Disse dommere har ikke efter bevisførelsen fundet grundlag for at differenti- ere straffen mellem og .

En dommer har i formildende retning lagt vægt på, at i en ung T1 T1 T1 T1 T1 T1 T1 T2 T2 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 67 alder blev involveret i en virksomhed, hvor hans far havde ansættelse, samt at han er blevet frakendt retten til at drive virksomhed med valutaveksling. Denne dommer har stemt for, at straffen skal fastsættes til fængsel i 5 år. Der afsiges dom efter stemmeflertallet.

Efter straffelovens § 79, stk. 1, jf. § 78, stk. 2, jf. lov om hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 31, stk. 1, jf. § 1. stk 1, nr. 11, frakendes retten til erhvervsmæssigt at udøve virksomhed med valutaveksling indtil videre. straffes efter straffelovens § 290, stk. 2, jf stk. 1, jf. til de ls § 21, og lov om forbyggende foranstaltninger mod hvidvask af ud- bytte og finansiering af terrorisme § 37, stk. 1, jf. § 13, stk. 2, og § 12, stk. 3, 4 og 5, 2. pkt., jf. stk. 1, jf. til dels § 14, samt § 23, stk. 1 med fængsel i 6 år.

Retten har under hensyn til, at de strafbare forhold er begået over næsten tre år og værdien af det udøvede hæleri ikke fundet grundlag for at nedsætte straffen under hensyn til de personlige forhold, herunder alder eller oplyste psykiske problemer. straffes efter straffelovens § 306, jf. § 290, stk. 2, j f stk. 1, jf. til dels § 21, og lov om forbyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme § 37, stk. 7, jf. stk. 1, jf. § 13, stk. 2, og § 12, stk. 3, 4 og 5, 2. pkt., jf. stk. 1, jf. til dels § 14, samt § 23, stk. 1 med en bøde på 92.000.000 kr. blev ved Sø- og Handelsrettens afgørelse af 30. november 2015 taget under likvidation.

Der foreligger ikke oplysninger om, at en likvidation er afsluttet, hvorfor der er pålagt straf straf. Straffen er ud- målt som en sumbøde, jf. straffelovens § 51, stk. 2. Retten har ved straffast- sættelsen lagt vægt på grovheden og karakteren af de begåede forhold og har ikke fundet at burde lægge vægt på oplysningerne om, at selskabet forment- lig er uden midler af betydning.

Påstanden om konfiskation tages i medfør af den påberåbte bestemmelse til følge som nedenfor bestemt.

Efter straffelovens § 79, stk. 1, jf. § 78, stk. 2, jf. lov om forebyggende for- anstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) § 31, stk. 1, jf. § 1, stk. 1, nr. 11 og lov om betalingstjene- ster og elektroniske penge (betalingstjenesteloven) § 38, nr. 2, jf. bilag 1 nr. 6, frakendes retten til erhvervsmæssigt at drive virksomhed med valutaveksling og pengeoverførsel indtil videre.

T1 T2 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T2's

side 68

Thi kendes for ret

: straffes med fængsel i 6 år. Ret ten til at drive erhvervsmæssig virksomhed med valutaveksling fraken- des indtil videre. straffes med fængsel i 6 år. straffes med en bøde på 92.000.000 kr. H os konfiskeres Pengetællemaskiner koster nr. A11-13, A20-21, A27-28, A32, A34 Computer, Dell koster nr. A03 Computer, Samsung koster nr. A05 Computer, venstre kasse koster nr. A15 Computer, højre kasse koster nr.

A17 Computer, sluse koster nr. A31 Retten til at drive erhvervsmæssig virksomhed med valutaveksling og pen- geoverførsel frakendes indtil videre. De tiltalte skal in solidum betale sagens omkostninger, dog skal de hver især alene afholde salær til deres forsvarer. skal betale 279.150 kr. + moms i salær til forsvareren, advo- kat Michael Juul Eriksen.

Tidligere udlagte a conto salærer på 53.350 kr. + moms og 69.750 kr. + moms til den beskikkede forsvarer, advokat Michael Juul Eriksen, udredes endeligt af tiltalte. Et tidligere udlagt salær på 41.650 kr. + moms til den tidligere beskikkede forsvarer, advokat Jacob Arrevad udredes endeligt af tiltalte. skal betale 296.825 kr. + moms i salær til forsvare- ren, advokat Berit Ernst.

Et tidligere udlagt a conto salær på 147.575 kr. + moms til den beskikkede forsvarer, advokat Berit Ernst, udredes endeligt af tiltalte. Et tidligere udlagt salær på 36.275 kr. + moms til den tidligere be- skikkede forsvarer, advokat Niels Kalhke, udredes endeligt af tiltalte. skal betale 219.075 kr. + moms i salær til for- svareren, advokat Thomas Smed. Pernille Kjærulff dommer Udskriftens rigtighed bekræftes.

T1 T1 T1 T2 T2 T3 ApS T3 ApS T3 ApS T3 ApS

side 69 Københavns Byret, den 26. januar 2016 Tina Fischer kontorfuldmægtig